Версия для слабовидящих

За 3 квартал 2016 года

Сведения о проведенных проверках

Общее количество контрольных мерприятий

23

Количество проверок

23

   плановых

11

   внеплановых, из них

12

       проверки государственных учреждений

9

       проверки муниципальных учреждений

3

Число учреждений, допустивших нарушения

23

 

 

Неэффективное использование средств (тыс.рублей)

 

 

Общая сумма неэффективно использованных средств, в том числе

218 796.4

 

   неэффективное использование средств государственными учреждениями

206 608.6

 

   неэффективное использование средств муниципальными учреждениями

12 187.8

Неэффективно использовано имущество  (тыс.рублей)

 

Транспортное средство (КамАз – 4308, подвижной рентгенографический кабинет), земельный участок

16 671.70

 

 

Выявленные нарушения в ходе контрольных мероприятий Министерства здравоохранения Челябинской области

Количество учреждений, допустившых нарушения

1.

Нарушение общих требований Российского законадельства  учреждениями, в отношении которых Министерство здравоохранения Челябинской области выполняет функции и полномочия учредителя:

10

1.1

Статья 12 «Перечень видов деятельности, на которые требуется лицензия» Федерального закона от 04.05.2011 № 99-ФЗ  «О лицензировании отдельных видов деятельности»

2

1.2

Федеральный закон от 18.07.2011 № 223-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц»

1

1.3

Статья 40 «Коллективный договор» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

1

1.4

Приказ Министерства здравоохранения Российской Федерации от 15.12.2014 № 835н «Об утверждении Порядка проведения предсменных, предрейсовых и послесменных, послерейсовых медицинских осмотров»

1

1.5

Письмо Минздрава России от 28.12.2015 № 28-1/10/2-8028 «О направлении рекомендаций по составлению среднесуточных наборов пищевых продуктов для беременных и кормящих женщин, детей различных возрастных групп в родильных домах (отделениях) и детских больницах (отделениях) Российской Федерации»

2

1.6

Пункт 2 постановления Правительства Челябинской области от 22.12.2010 № 352-П «Положение о формировании государственного задания в отношении областных бюджетных казенных и автономных учреждений и финансовом обеспечении выполнения государственного задания»

1

1.7

Пункт 2.3.2 «Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений Челябинской области, в отношении которых Министерство здравоохранения Челябинской области выполняет функции и полномочия учредителя», утвержденного приказом Министерстваа здравоохранения Челябинской области от 31.12.2012 № 1866

2

2.

Нарушения законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства Челябинской области, в сфере трудовых отношений

32

2.1

Статья 15 «Трудовые отношения» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

1

2.2

Часть 2 статья 4 Федерального закона от 28.12.2013 г. № 426-ФЗ «О специальной оценке условий труда»

1

2.3

Абзац 70, статья 2 «Основные принципы правового регулирования трудовых отношений и иных непосредственносвязанных с ними отношений» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

1

2.4

Статья 60.1 «Работа по совместительству» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

2

2.5

Статья 60.2 «Совмещение профессий (должностей). Расширение зон обслуживания, увеличения объема работы. Исполнение обязанностей временно отсутствующего работника без освобождения от работы, определенной трудовым договором» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

5

2.6

Статья 104 «Суммированный учет рабочего времени» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

1

2.7

Статья 113 «Запрещение работы в выходные и нерабочие праздничные дни. Исключительные случаи привлечения работников к работе в выходные и нерабочие праздничные дни» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

1

2.8

Статья 117 «Ежегодный дополнительный оплачиваемый отпуск работникам, занятым на работах с вредными и (или) опасными условиями труда» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

2

2.9

Статья 119 «Ежегодный дополнительный оплачиваемый отпуск работникам с ненормированным рабочим днем« Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

3

2.10

Статья 133 «Установление минимального размера оплаты труда» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

1

2.11

Статья 135 «Установление заработной платы» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

2

2.12

Статья 148 «Оплата труда на работах в местностях с особыми климатическими условиями» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ, пункт 1. Постановления Минтруда РФ от 11.09.1995 № 49 «Об утверждении разъяснения «О порядке начисления процентных надбавок к заработной  плате лицам, работающим в районах крайнего севера, приравненных к ним местностях, в южных районах Восточной Сибири, Дальнего Востока, и коэффициентов (районных, за работу в высокогорных районах, за работу в пустынных и безводных местностях)»

3

2.13

Статья 149 «Оплата труда в других случаях выполнения работ в условиях, отклоняющихся от нормальных» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

1

2.14

Статья 151 «Оплата труда при совмещении профессий (должностей), расширения зон обслуживания, увеличения объема работы или исполнения обязанностей временно отсутствующего работника без освобождения от работы, определенной трудовым договором» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

2

2.15

Статья 152 «Оплата сверхурочной работы» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

2

2.16

Статья 276 «Работа руководителя организации по совместительству» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

1

2.17

Статья 329 «Рабочее время и время отдыха работников, труд которых непосредственно связан с движением транспортных средств» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

1

2.18

Статья 350 «Некоторые особенности регулирования труда медицинских работников» Трудового кодекса Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ

1

2.19

Приказ Министерства здравоохранения Российской Федерации от 09.06.2003 № 230 (ред. от 19.12.2003) «Об утверждении штатных нормативов служащих и рабочих государственных и муниципальных учреждений здравоохранения и служащих централизованных бухгалтерий при государственных и муниципальных учреждениях здравоохранения»

1

3.

Нарушения законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства Челябинской области, в сфере бухгалтерского учета

17

3.1

Пункт 2 статьи 9 «Первичные учетные документы» Федерального закона от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»

1

3.2

Пункт 1 статьи 13 «Общие требования к бухгалтерской (финансовой) отчетности» Федерального закона от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»

1

3.3

Статья 393 «Обязанность должника возместить убытки» глава 25 «Ответственность за нарушение обязательств» Гражданского кодекса Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ

1

3.4

Постановление Правительства Российской Федерации от 28.09.2000 № 731 «Об утверждении правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведение соответствующей отчетности»

1

3.5

Пункт 20, пункт 24, пункт 26 «Инструкции по учету продуктов питания в лечебно-профилактических и других учреждениях здравоохранения, состоящих на Государственном бюджете СССР», утвержденной Приказом Минздрава СССР от 05.05.1983 № 530

3

3.6

Раздел III Приказа Минтранса Российской Федерации от 18.09.2008 № 152 «Об утверждении обязательных реквизитов и порядка заполнения путевых листов»

1

3.7

Пункт 10 Раздела I «Общие положения» Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 01.12.2010 № 157-н «Об утверждении единого плана счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений и инструкции по его применению»

1

3.8

Пункт 46 Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 01.12.2010 № 157-н «Об утверждении единого плана счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений и инструкции по его применению»

2

3.9

Пункт 9 Раздела 1 «Нефинансовые активы» Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 23.12.2010 № 183-н «Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета автономных учреждений и инструкции по его применению»

1

3.10

Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 30.03.2015 г. № 52н «Об утверждении форм первичных учетных документов и регистров бухгалтерского учета, применяемых органами государственной власти (государственными органами), органами местного самоуправления, органами управления государственными внебюджетными фондами, государственными (муниципальными) учреждениями, и Методических указаний по их применению»

1

3.11

Пункт 2 Указания банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»

1

3.12

Пункт 6.3 Указания банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»

1

3.13

Пункт 2 Приказа Министерства здравоохранения Челябинской области от 29.04.2013 № 597 «Об утверждении Инструкции по делопроизводству в Министерстве здравоохранения Челябинской области, государственных учреждениях и предприятиях, подведомственных Министерству здравоохранения Челябинской области», п. 48 «Инструкции по делопроизводству в Министерстве здравоохранения Челябинской области, государственных учреждениях и предприятиях, подведомтсвенных Министерству здравоохранения Челябинской области»

2

4.

Нарушения законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства Челябинской области, в сфере оплаты труда работников учреждений здравоохранения и прочих учреждений, в отношении которых Министерство здравоохранения Челябинской области выполняет функции и полномочия учредителя

35

4.1

Пункт 2 постановления Правительства Российской Федерации от 24.12.2007 № 922 «Положение об особенностях порядка исчисления средней заработной платы»

2

4.2

Раздел VI «Этапы реализации Программы» распоряжения Правительства Российской Федерации от 26.11.2012 № 2190-Р «Об утверждении Программы поэтапного совершенствования системы оплаты труда в государственных (муниципальных) учреждениях на 2012-2018 годы»

5

4.3

Раздела I «Общие положения» постановления Правительства Челябинской области от 29.11.2010 № 280-П «Об утверждении Положения об оплате труда работников областных государственных казенных учреждений, а также бюджетных и автономных учреждений, в отношении которых Министерство здравоохранения Челябинской области осуществляет функции и полномочия учредителя»

6

4.4

Пункт 5 Раздела II «Порядок и условия оплаты труда работников» постановления Правительства Челябинской области от 29.11.2010 № 280-П «Об утверждении Положения об оплате труда работников областных государственных казенных учреждений, а также бюджетных и автономных учреждений, в отношении которых Министерство здравоохранения Челябинской области осуществляет функции и полномочия учредителя»

2

4.5

Пункт 6 Раздела II «Порядок и условия оплаты труда работников» постановления Правительства Челябинской области от 29.11.2010 № 280-П «Об утверждении Положения об оплате труда работников областных государственных казенных учреждений, а также бюджетных и автономных учреждений, в отношении которых Министерство здравоохранения Челябинской области осуществляет функции и полномочия учредителя»

1

4.6

Пункт 8 Раздела II «Порядок и условия оплаты труда работников» постановления Правительства Челябинской области от 29.11.2010 № 280-П «Об утверждении Положения об оплате труда работников областных государственных казенных учреждений, а также бюджетных и автономных учреждений, в отношении которых Министерство здравоохранения Челябинской области осуществляет функции и полномочия учредителя»

1

4.7

Пункт 17 Раздела III «Порядок и условия установления выплат компенсационного характера» постановления Правительства Челябинской области от 29.11.2010 № 280-П «Об утверждении Положения об оплате труда работников областных государственных казенных учреждений, а также бюджетных и автономных учреждений, в отношении которых Министерство здравоохранения Челябинской области осуществляет функции и полномочия учредителя»

4

4.8

Пункт 30 Раздела IV «Порядок и условия установления выплат стимулирующего характера» постановления Правительства Челябинской области от 29.11.2010 № 280-П «Об утверждении Положения об оплате труда работников областных государственных казенных учреждений, а также бюджетных и автономных учреждений, в отношении которых Министерство здравоохранения Челябинской области осуществляет функции и полномочия учредителя»

11

4.9

Пункт 32 Раздела IV «Порядок и условия установления выплат стимулирующего характера» постановления Правительства Челябинской области от 29.11.2010 № 280-П «Об утверждении Положения об оплате труда работников областных государственных казенных учреждений, а также бюджетных и автономных учреждений, в отношении которых Министерство здравоохранения Челябинской области осуществляет функции и полномочия учредителя»

2

4.10

Пункт 44 Раздела VI «Другие вопросы оплаты труда» постановления Правительства Челябинской области от 29.11.2010 № 280-П «Об утверждении Положения об оплате труда работников областных государственных казенных учреждений, а также бюджетных и автономных учреждений, в отношении которых Министерство здравоохранения Челябинской области осуществляет функции и полномочия учредителя»

1

     

 

За 9 месяцев 2016 года контрольно-ревизионным отделом Министерства здравоохранения Челябинской области проведено 23 проверки, в том числе 12 внеплановых. 
В ходе проверок было выявлено неэффективное использование средств в размере 218 796,35 тыс. рублей, а также неэффективное использование имущества, в том числе недвижимого имущества (здание лечебного корпуса, 3 гаража), транспортных средств (автомобиль КамАз – 4308, подвижной рентгенографический кабинет в комплектации Маммографа рентгеновского компьютеризированного с ручным и автоматическим управлением «МАММА – 4 «МГ») оплата коммунальных услуг и налогов за неиспользуемые помещения; не списано неиспользуемое оборудование; не используется имущество, переданное учреждениям в оперативное пользование; оплачивается благоустройство земельных участков, не находящихся в оперативной собственности учреждений. 
  Установлены следующие нарушения, допущенные учреждениями:  
1) осуществление деятельности без лицензии;  
2) не заключен коллективный договор, регламентирующий социально-трудовые отношения в учреждении;  
3) нарушение норм питания, установленных на мясо, рыбу, молоко, сыр, сок, отсутствие в рационе овощей и фруктов;  
4) данные в отчете по государственному заданию завышены;  
5) в план финансово-хозяйственной деятельности учреждения не включен остаток денежных средст на начало финансового года (уменьшены кассовые расходы);
6) заключены договора, нарушающие Положение о закупках учреждения;  
7) оплата по договорам гражданско-правового характера производится на основании Положения об оплате труда работников учреждения;
8) водители не проходят предрейсовый медицинский осмотр  
9) главный врач Государственного бюджетного учреждения здравоохранения был направлен в командировку за пределы Челябинской области без согласования с Министерством здравоохранения Челябинской области;
10) совместительство работников учреждений не оформлено;  
11) совмещение профессий работников учреждений не оформлены дополнительными соглашениями к трудовым договорам;  
12) доплата за работу в выходные дни не производилась;  
13) дополнительные отпуска предоставлялись без специальной оценки условий труда или аттестации рабочих мест в учреждении;
14) производились доплаты до МРОТ при фактической оплате труда, превыщающей МРОТ  
15) отпуск за ненормированный рабочий день предоставлялся без учета фактически отработанного времени;  
16) изменения заработной платы сотрудников не оформлены дополнительными соглашениями к трудовым договорам;  
17) районный коэффициент не начислялся на выплаты стимулирующего характера, в том числе на премиальные выплаты, выплаты от приносящей доход деятельностии;
18) не производились доплаты за совмещение должностей и расширение зоны обслуживания;  
19) установлена рабочая неделя 38,5 часов, вместо 39 часов  
20) не производилась оплата сверхурочной работы;  
21) работа главного врача по совместительству не согласована с Министерством здравоохранения Челябинской области  
22) продолжительность рабочего дня водителей превышает установленные нормы;  
23) введены должности не соответствующие штатным нормативам  
24) отсутствует полнота отражения аналитического учета оборотов и остатков средств при ведении журналов опереаций  
25) не проведена специальная оценка рабочих мест  
26) нарушения в оформлении авансовых отчетов (отсутствуют реквизиты документа о выдаче денег);  
27) наличие просроченной кредиорской задолженности перед поставщиками;  
28) не ведется учет драгоценных металлов;  
29) не сверяются сведения с данными медицинской статистики о наличии пациентов, состоящих на питании;  
30) нарушения в оформлении путевых листов (допущены исправления, отсутстиве подтверждающих поездку подписей);  
31) заполняются не все обязательные реквизиты путевых листов  
32) отсутствуют инвентарные карточки учета основных средств;  
33) на объектах основных средств отсутствуют инвентарные номера  
34) накопление в кассе учреждения наличных денег сверх установленных лимитов;  
35) выдача денег под отчет без письменного заявления получателя;  
36) в учреждении не ведется регистрация договоров;  
37) инвентарные карточки не одержат информации о краткой характеристиве объекта учета  
38) при расчете отпускных в среднюю заработную плату не включены средства, полученные от приносящей доход деятельности;  
39) трудовые отношения с работниками оформлены не на основе "эффективного контракта";  
40) в Положение об оплате труда работников не внесены изменения размеров окладов  
41) размеры персонального повышающего коэфффициента не установлены Положением об оплате труда работников учреждения;
42) получаемые сотрудниками выплаты не предусмотрены Положением об оплате труда работников учреждения;  
43) нарушения в расчетах размеров выплат компенсационного и стимулирующего характера, установленных в процентном соотношении к должностному окладу;
44) нарушение в установлении размеров компенсационных выплат работникам, занятым на работах с вредными и (или) опасными условиями труда;
45) выплаты стимулирующего характера (выплаты за интенсивность, выплаты за качество работы) устанавливаются без учета оценки показателей эффективности работы
46) премиальные выплаты устанавливаются на основании решения главного врача, без оценки показателей эффективности работников; Положение о премировании не разработано в учреждении;
47) доля фонда оплаты труда административно-управленческого и вспомогательного персонала превышает 40 % от общего фонда оплаты труда.